跟單托收

跟單托收，也稱出口托收，是銀行根據出口方的要求，委托進口方銀行向付款人（即進口方）提示憑以付款的單據，要求其付款或承兌的一種結算方式。即客戶（出口商）將出口商業單據連同其簽發的跟單匯票提交銀行，委托銀行代其從境外付款人收取款項的一種結算業務。出口托收業務的關系人有委托人，托收行，代收行及付款人。按照放單方式分為：付款交單（D/P）、承兌交單(D/A)。

跟單托收的作用：

銀行受出口商委托，憑其提交的出口商業單據和金融票據通過國外代收行向進口商收取款項。用于滿足國際貿易結算需求。較匯款方式而言，有一定付款保證，可分為付款交單（D/P）和承兌交單（D/A）兩種方式。

跟單托收的特色：

1.費用低廉。銀行費用較低，有利于企業節約財務費用、控制成本。

2.簡便易行。與信用證方式相比，手續簡單，易于操作。

3.風險較小。進口商只有承兌或付款后才能提取貨物，與賒銷方式相比，出口商承擔的風險較小。

跟單托收適用客戶：

1.出口商了解進口商的資信狀況，并且有足夠的資金用于備貨和發運；

2.當處于賣方市場的時候，出口商宜選擇D/P方式當處于買方市場、且進口商要求給予融資便利時，出口商可選擇D/A方式。

跟單托收申請條件：

1.依法核準登記，具有經年檢的法人營業執照或其他足以證明其經營合法性和經營范圍的有效證明文件；

2.有進出口經營權。

跟單托收需要提交的資料

1.您向銀行申請辦理出口托收時應提交：托收委托書、跟單托收的全套單據；

2.如您系首次委托業務，還應提交：工商營業執照（副本）原件、進出口業務的營業許可、法定代表人授權書。

跟單托收業務流程：

1.出口商備貨發運后，將有關單據提交銀行辦理托收。

2.銀行將托收單據寄至國外代收行進行索匯。

3.國外代收行收到單據后提示給進口商。

4.進口商到期通過代收行向銀行付款，銀行向出口商解付。

跟單托收注意事項：

1.進口商拒付或拒絕承兌時，您最好及時授權托收行，協助安排貨物；

2.在D/A方式下，您實際上延長了進口商付款的時間，建議您在制定價格時考慮利息等相關成本。

跟單托收種類

即期付款交單(DOCUMENT AGAINST PAYMENT AT SIGHT)：俗稱D/P AT SIGHT，指開出的匯票是即期匯票，進口商見票，只有付完貨款，才能拿到商業單據。

遠期付款交單(DOCUMENTS AGAINST PAYMENT OF USANCE BILL)：出口商開出遠期匯票，進口商向銀行承兌于匯票到期日付款交單的付款交單方式。

承兌交單方式(DOCUMENT AGAINST ACCEPTANCE)：俗稱D/A，代收銀行在進口商承兌遠期匯票后向其交付單據的一種方式。

出口跟單托收

出口跟單托收是出口商將出口業務單據和向國外客戶收款的跟單匯票提交銀行，由銀行寄往國外代理行（一般是國外客戶往來銀行），并指示其在國外客戶付款或承兌匯票后放單的一種結算方式。

出口跟單托收的功能和特點

1、銀行代理客戶要求國外客戶付款或承兌匯票后放單，收取出口款項；

2、托收項下，銀行一般不審核單據，只清點單據份數是否與客戶托收委托書上所列相符；

3、貨款是否能收匯全憑國外客戶付款情況，銀行不承擔責任；

4、銀行在收到國外款項后，將按客戶指示辦理入賬或轉賬手續。

客戶辦理出口托收業務的步驟和注意事項

1、客戶出口取得有關單證后，委托銀行辦理對外跟單托收，應填寫托收委托書，明確托收方式，即付款交單（D/P）或承兌交單（D/A），如未注明，按付款交單處理。

2、客戶可向銀行指定國外代收行（一般是國外客戶往來行），但如與該指定銀行無代理關系，或客戶未指定代收行，銀行有權代客戶選擇國外代收行。

3、如銀行收到代收行關于付款人拒受單據或拒付的函電并通知客戶后，客戶60天內不作答復的，代收行可在發出拒付通知書60天后退單。

4、客戶如欲減額、延長付款期限或改變交單條件等，須憑客戶的書面意見及有關經貿委和主管部門的批文辦理。

進口跟單托收

銀行受出口商委托，以出口商提交的債權憑證和商業票據，通過其國外代理行或海外分行向進口商收取款項以實現資金劃撥的業務。出口托收有付款交單（D/P）和承兌交單（D/A）兩種形式。

業務特點：

1.與信用證方式相比，操作簡單，方便易行；

2.銀行費用較低，有利于您節約費用、控制成本；

3.進口商只有承兌或付款后才能提取貨物，與賒銷方式相比，您承擔的風險較小。

適宜情況：

1.貿易、非貿易項下的小額支付；

2.在國內不能兌換的外幣現鈔（含殘幣）；

3.外匯支票、本票，國外債券、存單等有價憑證的托收業務；

4.不能或不便提供商業單據的交易，如寄送樣品、軟件等高科技產品交易、時令性商品交易，以及服務、技術轉讓等無形貿易。

注意事項：

1.光票托收適用于各類貿易和非貿易項下的票據及有價憑證托收；

2.托收票據的標價貨幣一般應為可兌換貨幣；

3.表面注明流通地區限制的票據難以辦理托收；

4.已背書轉讓的票據易存在偽造、變造等欺詐風險，您應注意防范；

5.陌生的、金額特別巨大、或出票行資信有疑問的票據，易發生欺詐行為；

6.用于投資、貸款、抵押等目的的大額票據易發生欺詐行為。

跟單托收基本核算程序

1.跟單托收即期付款交單結算方式的基本程序，該基本程序分述如下：

（1）出口商裝運商品上船：指出口商按合同的要求裝運商品上船。

（2）開出即期匯票辦理托收：指出口商開出即期匯票，填寫托收申請書，連同全套貨運單據，送交托收行辦理托收。

（3）向代收行郵寄即期匯票及貨運單據：指托收行將即期匯票連同全套貨運單據郵寄給代收行。

（4）代收行向進口商提示付款：指代收行收到即期匯票連同全套貨運單據后向進口商提示付款。

（5）進口商付款贖單：指進口商付清款項，贖取全套貨運單據。

（6）匯交托收行已收妥的款項：指代收行收取款項后，將款項匯交托收行。

（7）通知款項收妥入賬：指托收行通知出口商款項收妥入賬。

2.跟單托收遠期付款交單的基本程序，該基本程序分述如下：

（1）出口商裝運商品上船：指出口商按合同的要求裝運商品上船。

（2）開出遠期匯票辦理托收：指出口商開出遠期匯票，填寫托收申請書，連同全套貨運單據送交托收行辦理托收。

（3）向代收行郵寄遠期匯票及貨運單據：指托收行將遠期匯票連同全套貨運單據郵寄給代收行。

（4）代收行向進口商提示承兌：指代收行收到遠期匯票和全套貨運單據后向進口商提示承兌。

（5）進口商承兌匯票：指進口商承兌匯票后代收行保留匯票及全套貨運單據。

（6）到期日進口商付款贖單：指匯票到期日進口商付清票款，贖取全套貨運單據。

（7）匯交已收妥的款項：指代收行收取款項后向托收行匯交已收妥的款項。

（8）通知款項收妥人賬：指托收行通知出口商款項已收妥入賬。

3.跟單托收承兌交單結算方式的基本程序，該基本程序分述如下：

（1）出口商裝運商品上船：指出口商按合同的要求裝運商品上船。

（2）開出遠期匯票辦理托收：指出口商開出遠期匯票，填寫托收申請書，連同全套貨運單據送交托收行辦理托收。

（3）向代收行郵寄遠期匯票及貨運單據：指托收行將遠期匯票連同全套貨運單據郵寄給代收行。

（4）代收行向進口商提示承兌：指代收行收到遠期匯票和全套貨運單據向進口商提示承兌。

（5）進口商承兌匯票取得貨運單據：指進口商承兌匯票后，取得全套貨運單據，代收行仍保留匯票。

（6）到期日進口商付清款項：指匯票到期，代收行提示付款，進口商付清款項。

（7）匯交已收妥的款項：指代收行向托收行匯交已收妥的款項。

（8）通知款項收妥人賬：指托收行通知出口商款項已收妥入賬。

跟單托收結算方式的優缺程度

1、優點：“跟單托收結算”方式的優點是，手續簡便，迅速。在跟單托收中，出口商以控制貨權的單據來控制貨物，托收銀行以交付代表貨物的單據代表交貨。而交單又以進口商的付款或承兌為條件。因此，在一般情況下“即期交單付款”的托收結算，出口商有一定的保障，即：不會受到“財貨兩空”的損失。進口商只要付了款，或者進行了承兌，即可得到代表貨權的單據，此一做法相對來說，比“匯款結算方式”要安全。

在國際商業銀行的業務中，有時在接到托收業務和代收業務時，銀行也可能對其客戶提供資金的融通，然而此一做法的融資顯然已經超越了銀行托收業務的范圍。

“托收業務”費用比較低廉，手續比較簡便，這是指和信用證業務相對比較而言的。

2、缺點：（1）托收這一做法，相對來說，對出口商較為不利，因為出口商能否按期收回貨款，完全取決于進口商的資信。

（2）、如果進口商因商情變幻而拒不付款或者拒不承兌，或者承兌后拒不到期付款，或者故意拖延付款，出口商就有可能遲收貨款、收不到貨款。遇到這種情況，托收銀行和代收銀行是沒有責任的，這也就是人們通常所說的“商業信用”。

但是就風險程度而言，選擇做“D/P即期”比做“D/A 遠期”較為安全。因為D/P 即期，一般銀行一定要等進口商付了貨款之后才交單，出口商是不會落得“貨財兩空”的境地。因為從理論上來說，只要進口商未付款，貨運單據仍在銀行，貨權仍歸出口商，出口商仍可將貨物轉賣給他人或者運回。

相對來說，“D/A遠期”風險比較大，因為進口商有可能不來承兌，或者簽署了承兌書，取走提單等單據后，到期日不來付款，或者少付款，銀行和出口商是無可奈何的?！吧虡I信用”的風險就在這里。

作為“托收結匯”的進口方，“不付款”或者“不承兌”或者“承兌后不付款”的原因可能是多種多樣的，一般有如下一些因素：

（A）、進口方因故倒閉破產，無力償付；

（B）、商品行情發生變化，例如貨價突然下跌，進口商無利可圖；

（C）、進口國外匯、外貿管制而施加某種壓力或限制；

（D）、當然，也不排除國際貿易中進口商的蓄意欺騙等行為的發生。

跟單托收

跟單托收發表于2021-07-13，由周林編輯，文章《跟單托收》由admin于2021年07月13日發布于本網，共3897個字，共9737人圍觀，目錄為外貿知識，如果您還要了解相關內容敬請點擊下方標簽，便可快捷查找與文章《跟單托收》相關的內容。

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